cryptocurrency 거래소 소득 보고는 세금 악몽을 야기한다

US명의 암호화폐 납세자는 10월 15일 세금 연장 기한 이전에 불완전 한 1099-DA 양식 및 누락 된 거래소 기록을 기다리고 있습니다.

새로운 암호화폐 보고 규정에 따른 첫 번째 United States 납세 시즌은 Internal Revenue Service이 디지털 자산 판매에 대해 볼 수 있는 것을 증가시켰지만, 납세자의 업무를 단순화하지는 못했습니다. 중개인은 이제 특정 디지털 자산 매출에서 발생한 총 수익을보고해야하며 많은 2025 양식은 이익과 손실을 계산하는 데 필요한 비용 기반을 포함하지 않습니다. Awaken Tax의 8 월 설문조사에 따르면 1,000 명의 United States 투자자는 세금 연장을 제출했거나 신청할 예정이었던 응답자 중 21% 명이 여전히 거래소 또는 암호 플랫폼에서 필요로 하는 정보를 기다리고 있다고 밝혔다. 5 명 중 1 명은 디지털 자산 판매를 신고하기 위해 중개인이 사용하는 양식인 1099-DA가 불완전하거나 거래를 정확하게 반영하는지 여부에 확신이 없다고 말했다. 연장 신청한 납세자들은 10월 15일까지 제출해야합니다.

수익 보고 는 최종 해답 이 아니라 가시성 을 준다

2025의 경우 중개인은 일반적으로 자산이 얼마나 팔렸는지보고했지만 납세자가 원래 지불 한 금액은 보고하지 않았습니다. 이는 납세자들이 자신의 이익과 손실을 계산하게 만듭니다. CountDeFi 세무 보고서 관리 책임자 인 Chris Herbst는 매거진에 대해 "활동적인 상인에게는 신고 된 수익 수치가 실제 이익보다 여러 배가 될 수 있습니다, 왜냐하면 각 판매가 비용없이 전체 가치로 간주되기 때문입니다".라고 말했습니다. 간단한 경우에 비트코인을 $9,000으로 구입하고 $10,000으로 판매하면 $1,000 이득이 발생합니다. 그러나 2025-DA는 $9,000-DA를 사용하지 않고도 $10,000.

이 문제는 디지털 자산이 지갑과 플랫폼을 통해 이동할 때 더 어려워집니다. 납세자는 한 거래소에서 비트코인을 구입하여 개인 지갑으로 전송하고 다른 거래소에 옮기고 그곳에서 판매 할 수 있지만 두 번째 거래소는 원래 구매 가격이 부족합니다. 허브스트는 계좌가 개설된 날부터의 전체 트랜잭션 역사는 세금 지불자가 거래, 수수료, 예금, 인출 및 월트와 같은 거래 식별자를 포함한 거래소로부터 필요로하는 것이라고 말했습니다. 그는 기반은 자산을 플랫폼 사이에 움직일 때 따라 가므로 잃어버린 역사 조각 하나가 몇 년 후에 계산 된 이익에 영향을 미칠 수 있다고 말했다.

1099-DA 양식이 늦어지고 일치하지 않아 제출 부담이 커집니다.

세금 전문가들은 새로운 규칙에 따라 첫 번째 시즌이 납세자가 이익 계산 단계에 도달하기 전에 조화 문제를 일으키고 있다고 말합니다. Sharon Yip의 창립자 인 Crypto Tax Advisors, 그녀의 회사는 고객의 1099-DA와 회사가 준비한 암호화폐 세금 보고서 사이에 불일치를 발견했다고 말했습니다. 일부 양식은 2025 기간 동안 고객이 한 모든 거래를 포함하지 않았으며 거래소는 고객 진술서에 다른 형식을 사용했습니다. 어떤 거래소에서는 특정 트레이드에 대한 비용 기반을보고했지만 다른 사람들은 그렇지 않았습니다.

Yip은 또한 스테이블코인 예를 설명했습니다. 한 고객은 2025의 거래소에서 $300,000 이상의 스테이블 코인을 거래했지만, 교환소의 1099-DA는 전체 스테이블 코인 수익에 대해 $100,000 미만으로 나타났습니다. 그녀는 불일치로 인해 수신자가 자신의 반환을 작성하는 데 사용해야 할 암호화폐 세금 보고서와 1099 DA를 조화시키는 것이 매우 혼란스럽다고 말했습니다.

Awaken Tax의 창립자 인 Andrew Duca는 고객이 제출 시즌에 비교적 늦게 1099-DA를 수신하는 것을 보았다고 말했다. 규제가 새기 때문에 많은 거래소들이 여전히 그것을 알아내려고 노력하고 있다고 그는 크래켄을 지적하면서 4 월 15 일 세금 마감일로부터 2 주 전까지 사용자에게 양식을 보내지 않았다고 말했습니다. 또한 같은 기간 동안 보고 된 거래 정보가 표시되지 않은 Kraken 1099 DA를 인용했습니다.

소프트웨어 격차 와 제로 베이스 문제

Andrew Gordon, Digital Asset Tax Action의 집행 이사장은, 납세자들은 2025 회부 시즌 동안 자신의 기록과 1099-DA를 조화시키기 위해 끊임없이 고군분투하고 있다고 말했다. 그는 대부분의 암호화폐 세금 소프트웨어는 1099 DA 정보를 가져오고 조화를 이루기 위한 도구가 부족하다고 말했고, 브로커들이 기계 판독 가능한 형식으로 2025 양식을 제공하지 않았기 때문에 여전히 수동 입력이 필요하다는 것을 말했습니다. 적극적인 거래자에게는 수동 출입은 수백 개의 개별 기록을 의미 할 수 있습니다.

고든은 브로커가 1099-DA와 함께 기계 판독 가능한 파일을 제공하여 정보가 세금 소프트웨어에 직접 유입 될 수 있다고 주장했다. 그는 또한 거래소가 인수 날짜, 지불 금액, 수수료 및 전송을 포함한 완전한 트랜잭션 히스토리를 유지해야한다고 말했다. 그의 더 넓은 포인트는 Internal Revenue Service의 가시성이 증가 한 것이 납세자에게는 자동으로 완벽한 세무 계산으로 번역되지 않는다는 것입니다.

두카 는 납세자 들 이 1099-DA 의 번호 를 세금 환불 에 맹목적 으로 복사 해서는 안 된다고 말 했다. 그는 그들에게 양식 의 수치를 자동 으로 받아들이기 보다는 양식을 그들의 전체 거래 역사 와 비교 하도록 조언 하였다. Internal Revenue Service 은 실제 이익 과 손실 을 반영 하는 반환을 기대 하며, 교환이 잘못 작동 한 양식에 인쇄 된 것 일 필요는 없다고 말했다.

Internal Revenue Service은 또한 납세자가 디지털 자산 수입과 이익 또는 손실을 보고해야한다고 말합니다. 1099-DA를 받든 받지 않든 원천 자료는 간단한 거래가 직설적일 수 있지만, 2025 양식은 수익금을 조세 대상 이득으로 전환하는 데 필요한 비용 기반이 누락 될 수 있습니다.

2026 에 다가오는 변화 들 은 도움 이 될 수 있지만, 이전 과제 는 여전히 문제 가 되고 있다

보고 프레임워크는 여전히 움직이고 있습니다. 2026부터 브로커들은 일반적으로 커버 된 디지털 자산에 대한 비용 기반을보고해야하며, 이는 납세자에게 이익과 손실을 계산할 수 있는 더 많은 정보를 제공해야합니다. 그러나 다른 거래소 또는 지갑에서 중개인에게 전송된 자산은 여전히 해당 요구 사항의 외부에 놓일 수 있습니다.

설문 조사 데이터, 양식 예제 및 전문 계좌는 새로운 체제의 실질적인 결과를 보여줍니다. Internal Revenue Service은 이제 더 많은 중개인이 보고한 판매 데이터를 받고 있으며 많은 납세자는 여전히 정확한 서류를 작성하기 위해 자신의 완전한 기록을 구축해야 합니다. 이 문제는 또한 광범위한 암호화 세금 논의 속에서 발생합니다. 관련 보고서에 따르면 United States House 세무위원회는 38-5의 투표로 암호 세금 개편을 진행했으며 Chainalysis는 매출 가능한 암호화폐 활동에 대해 $457 억 달러를 추정하고 Crypto-Asset Reporting Framework가 가장 많이 놓치고 있다고 말합니다. 독자들에게서자에게는보고 된 테이크 아웨이는 어떤 세금이 될지에 대한 예측이 아니라 1099-DA가 완벽한 세금 계산이 아니며 제출 시즌에서 한 조각만 커질 수 있음을 상기시킵니다.